4月23日，北京大学财务部部长、后勤财务中心主任、国有资产管理办公室主任孙智利率领副部长冯丹妹、赵江英等一行9人赴上海大学开展专题调研，围绕“AI+财务”创新应用、大模型技术赋能及智能采购管理等议题进行深入交流。上海大学党委常委、总会计师苟燕楠、上海大学原总经济师张平伟，财务处处长褚贵忠、信息办主任许华虎、采招办副主任王瑞、财务处相关人员等参加调研座谈会，共同探讨数字化时代高校财务管理的转型路径。

苟燕楠对北京大学财务部部长孙智利一行来校调研表示热烈欢迎，希望上海大学财务人员珍惜迎上门传经送宝的难得机会多向北大同仁学习取经，并期望通过双方交流促进两校在财务管理方面的提升。

孙智利表示经常关注上海大学的财务管理，为进一步加强两校的合作与交流，北大此行旨在调研了解上海大学在AI财务系统建设、大模型技术落地及业财融合实践中的经验，重点了解智能稽核规则库、算法模型训练、AI应用业务流程重构等核心问题的解决路径。

褚贵忠首先表示热烈欢迎北京大学同仁莅临指导，分享了我校财务管理工作的理念、思路，并以问题导向、目标导向介绍了财务数字化转型的基础，以及通过完善内控体系构架财务稽核规则库、通过业财融合推进数据多跑路，在智能财务实施路径方面重点介绍了AI智能问答、AI报销助手等大模型赋能财务管理的应用场景，期望两校在AI财务应用中有更加深入的交流与合作。张平伟介绍了上海大学在预算管理精细化、预算核算一体化管理对财务数字转型的影响，并解释了AI大模型在财务场景应用背后智能财务系统架构的基础工作与技术路径。许华虎从数据、算法、算力等方面详解AI赋能教育的全局部署，展示了自强、繁花、盘龙等垂类大模型建设情况。王瑞讲解了AI上采智能采购助理、需求智能分析、智能评审等采购数字化治理案例。

会上双方就共同关心的财政紧平衡下预算管理、财务管理工作进行了交流，并就智能财务建设中涉及的AI智能问答抑制大模型幻觉、采购数据赋能预算编制、智能报销的适用性、AI应用的资源成本等业务话题进行了深入讨论。

北京大学财务部一行还实地参观了财务处报销大厅，详细了解了智能报销的过程，并进行了热烈的讨论，问答之间碰撞出了许多新的想法。

苟燕楠总结时讲到，当前财务管理工作开展应注重四个方面：一是定位，不能仅从财务思考财务，要从学校发展的视角思考财务；二是新技术应用，不仅是跟随技术前沿，更是体现思维模式的转换，同时也要考虑适配性、效率、安全等要素；三是自由度，财务管理的同时要保障业务开展的探索空间；四是警惕系统风险，防范‘微观有效、宏观失控’的财务管理困局。

此次调研标志着两校在智慧财务探索中迈出坚实一步，双方以技术共研、经验共享为纽带，锚定“AI+财务”的前沿方向，共同勾勒出数字化赋能高校治理的实践蓝图。面对智能时代的机遇与挑战，北大与上大财务团队将以此次交流为起点，持续深化协同创新，书写校际合作共赢的新篇章。